Кредитал Плюс

МРИ ФНС России № 9 ведет работу по выявлению «фирм-однодневок»

Межрайонная ИФНС России №9 по Орловской области ведет работу по выявлению «фирм-однодневок», имеющих признаки преступлений, ответственность за которые предусмотрена статьями 173.1 «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица» и 173.2 «Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица» Уголовного кодекса Российской Федерации.

Всего за 10 месяцев 2019 года по материалам, направленным инспекцией в правоохранительные органы, возбуждено 18 уголовных дел по фактам образования коммерческих организаций на подставных лиц, которые, не имея намерений в дальнейшем осуществлять деятельность в юридических лицах, представили в налоговую инспекцию документы, в том числе свой паспорт для государственной регистрации создания юридического лица.

С начала 2019 года доказательства, собранные правоохранительными органами с учетом материалов инспекции, признаны судом достаточными для применения судом мер уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного частью 1 статьи 173.1 УК РФ, частью 1 статьи 173.2 УК РФ в отношении четырех жителей Орловской области.

По факту образования юридических лиц через подставных лиц, судом вынесены обвинительные приговоры по статье 173.1 УК РФ в отношении двух жителей Орловской области, одному из которых назначено наказание в виде лишения свободы условно сроком на 1 год 6 месяцев, другому 400 часов обязательных работ. В отношении третьего обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного статье 173.1 УК РФ, судом принято постановление о применении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 19 000 рублей.

Так же судом вынесен обвинительный приговор по статье 173.2 УК РФ в отношении жителя г. Орла, за предоставление документа, удостоверяющего личность для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице (не имеющем цели управления юридическим лицом), которому назначено наказание в виде 200 часов обязательных работ.