Кредитал Плюс

Создание фирм-однодневок заканчивается уголовным преследованием

Межрайонная ИФНС России №9 по Орловской области ведет работу по выявлению «фирм-однодневок», имеющих признаки преступлений, ответственность за которые предусмотрена статьями 173.1 «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица» и 173.2 «Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица» Уголовного кодекса Российской Федерации.

Всего в 1 полугодии 2019 года по материалам, направленным инспекцией в правоохранительные органы, возбуждено 13 уголовных дел по фактам образования коммерческих организаций на подставных лиц, которые, не имея намерений в дальнейшем осуществлять деятельность в обществах с ограниченной ответственностью, представили в налоговую инспекцию документы, в том числе свой паспорт для государственной регистрации создания юридического лица.

В данном случае фиктивным учредителям и руководителям грозит штраф в размере от 100 до 300 тыс рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо привлечение к принудительным работам на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

С начала 2019 года доказательства, собранные правоохранительными органами с учетом материалов инспекции, признаны судом достаточными для применения судом мер уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 173.2 УК РФ и частью 1 статьи 173.1 УК РФ в отношении трех жителей Орловской области.

Судом вынесен обвинительный приговор в отношении двух жителей Орловской области, одному из которых назначено наказание в виде лишения свободы условно сроком на 1 год 6 месяцев, другому - 400 часов обязательных работ. В отношении третьего обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 173.1 УК РФ, применены меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 19 тыс рублей.